各地级以上市供销合作社，深圳宝安、龙岗区供销社，省社直属各公司：

    为做好全省供销合作社2012年度企业会计决算工作，全面了解和掌握全省系统企业经营情况和财务状况，根据全国总社《关于做好2012年度企业会计决算工作的通知》（供销厅财字〔2012〕102号）和广东省财政厅《关于印发2012年度企业财务会计决算报表的通知》（粤财评〔2012〕50号）要求，现将2012年度会计决算工作有关事项通知如下：

一、   编报方法

2012年度企业决算报表格式与财政部门规定的决算报表实行同一套表式，报表种类、格式、内容和指标填报口径统一按照广东省财政厅粤财评〔2012〕50号文件要求进行填报。

为了解、分析各层级供销合作社所属企业的主要财务指标情况，填报“供销合作社分层级主要财务指标表”（财会年企附01表），请按照规定的格式填报。

二、   报表种类

各地供销合作社需汇总上报省社的2012年度报表共8张（表样见附件）：

（一）   资产负债表（财会年企01表）；

（二）   利润表（财会年企02表）；

（三）   所有者权益变动表（财会年企04表）；

（四）   资产减值准备情况表（财会年企06表）；

（五）   应上交应弥补款项表（财会年企07表）；

（六）   基本情况表（财会年企08表）；

（七）   供销合作社企业补充指标表（财会年企补13表）；

（八）供销合作社分层级主要财务指标表（财会年企附01表）；

三、   报表报送要求

（一）   报送时间

1、各地2012年度决算报表于2013年2月28日前上报省社，财务分析于2013年3月8日前上报省社；

2、省社直属公司2012年度决算报表于2013年2月28日前上报省社和粤合公司，财务分析于2013年3月8日前上报省社和粤合公司。

（二）报送形式

1、电子版格式

各地市需要报送的电子版包括本市汇总及所属县（市、区）汇总、市属企业汇总数据，报送至供销合作社网络信息系统，金额单位为“万元”（可保留两位小数）。地级市社负责审核所属县（市、区）供销社、市属企业上报的数据；

省社直属公司需要报送的电子版为两种格式：一是包括合并会计报表和纳入合并范围内的分公司报表，按照省财政厅统一下发的久其软件电子版报表格式填报，金额单位为“元”；二是本公司合并会计报表，报送至供销合作社网络信息系统，金额单位为“万元”；

2、纸质版格式

各单位在省社审核确认各地上报电子版数据无误后，打印上报纸质报表，纸质报表包括汇总封面、编制说明、年度汇总会计报表以及年度财务分析。汇总封面上须加盖单位公章和相关人员签章，采用a3幅面打印纸打印。

四、   工作要求

各地供销社要高度重视年度会计决算工作，加强领导，精心组织。在全面做好清查资产、核实债务和权益，正确结转损益等年终决算工作的基础上，严格按照统一的报表格式和内容，做好报表数据录入、审核和汇总等各项工作，保证报表数据的客观、真实和完整。同时做好年度财务分析工作，客观反映社有企业运营特点及发展趋势，真实体现社有资产监管和运营的情况，剖析问题，提出针对性的改进意见和建议，为供销合作社改革发展的中心工作服务。

 

广东省供销合作联社

2012年12月18日

 

附件下载1：2012年度决算讲解（总社）.ppt

附件下载2：2012年度决算讲解（省财政厅）.ppt

附件下载3：扫描—供销厅函财字[2012]102号-关于做好2012年度企业财务会计决算工作的通知.doc