各地级以上市供销合作社，深圳市宝安区、龙岗区供销合作社，粤合资产经营公司:
    为做好全省供销合作社系统2011年度企业会计决算工作，根据《全国供销合作总社关于做好2011年度企业会计决算工作的通知》（供销厅财字〔2011〕98号）要求，结合我省实际，现将有关事项通知如下：
    一、编报方法
    2011年度企业会计决算报表格式与财政部门规定的决算报表实行同一套表式，报表种类、格式、内容和指标填报口径统一按照省财政厅粤财评〔2011〕53号文件要求进行填报。
    为了解、分析各层级供销合作社所属企业的主要财务指标情况，填报“供销合作社分层级主要财务指标表”（财会年企附01表），请按照规定的格式及编制说明填报。
    二、报表种类
    各地上报省社的报表共8张（表样附后）：
    （一）资产负债表（财会年企01表）；
    （二）利润表（财会年企02表）；
    （三）所有者权益变动表（财会年企04表）；
    （四）资产减值准备情况表（财会年企06表）；
    （五）应上交应弥补款项表（财会年企07表）；
    （六）基本情况表（财会年企08表）；
    （七）供销合作社企业补充指标表（财会年企补13表）
    （八）供销合作社分层级主要财务指标表（财会年企附01表）。
    三、报送要求
    （一）上报时间
    各地2011年度决算报表于2012年2月29日前上报省社，财务分析（含电子版）于2012年3月5日前上报省社。
    （二）报送形式
    上报省社的年度决算报表包括电子版和纸质版。
    1、电子版格式
    各市、县（区）供销社、市属企业在供销合作社网络信息系统上填报，金额单位为“万元”。地级市社负责审核所属县（区）供销社、市属企业上报的数据。
    粤合资产公司负责汇编省社投资企业报表，报送两种电子版格式，一是按照省财政厅要求下载久其软件填报，金额单位为“元”；二是在供销合作社网络信息系统上填报，金额单位为“万元”。
    2、纸质版格式
    各单位在省社审核确认各地上报电子版数据无误后，打印上报纸质报表。纸质报表包括汇总封面、年度汇总会计报表、财务情况说明书1式1份，一律采用A3幅面打印纸打印，汇总封面上要加盖单位公章和相关人员签章。
    四、财务分析
    各地要对本地2011年度财务状况、经营成果、盈利能力等进行分析，并对存在问题提出工作建议。财务分析采用A4幅面打印纸打印。
    五、工作要求
    各地供销合作社要高度重视年度会计决算工作，严格按照文件规定的格式和内容，做好报表数据录入、审核和汇总等各项工作，确保报表质量；同时做好年度财务分析工作，客观反映社有企业运营特点及发展趋势，真实体现社有资产监管和运营的情况，剖析问题，提出建议，充分发挥财会部门的职能作用。
    
    1、2011年度企业财务会计决算报表格式
    2、供销合作社分层级主要财务指标表编制说明
供销合作社分层级主要财务指标表编制说明.doc